Financiële afwijkingen

De lasten zijn incidenteel € 1.244.000 lager dan begroot, omdat de afschrijvingslasten zijn geactualiseerd. De afschrijving is opnieuw berekend op basis van de daadwerkelijke kosten, hieruit is een voordeel ontstaan.

Er is incidenteel € 679.000 minder van de reserve Afschrijving geboekt door de actualisatie van de afschrijvingslasten.

De lasten zijn incidenteel € 184.000 lager dan begroot, omdat minder inhuur bij de uitvoering van werkzaamheden en minder extern advies voor de aanbesteding van de nieuwe reclamecontracten nodig was. Na een lange een periode van personele onderbezetting zijn vacatures ingevuld waardoor deze werkzaamheden met eigen personeel kunnen worden uitgevoerd.

De baten zijn incidenteel € 69.000 hoger dan begroot, omdat naast de gegarandeerde afdracht meer lichtmastreclame is verhuurd.

De lasten zijn incidenteel € 32.500 hoger dan begroot, omdat met een ondernemer een schadeloosstelling is overeengekomen voor het stoppen van bedrijfsactiviteiten die zien op opslag en verkoop van vuurwerk. Deze schadeloosstelling wordt voor € 62.500 ten laste van het resterende saldo voor onvoorziene uitgaven gebracht en voor € 32.500 ten laste van het begrotingsresultaat 2024 via deze bestuursrapportaqe.

Neutrale bijstellingen (enkel effect tussen en/of binnen programma's) zijn apart inzichtelijk gemaakt. Budgetneutrale wijzigingen leiden op totaal begrotingsniveau niet tot resultaatafwijkingen op de baten of lasten. Wel kan er een budgettair effect tussen de programma's optreden, bijvoorbeeld als gevolg van verschuivingen, echter in totaal hebben deze verschuivingen geen effect op het financieel perspectief en daarmee het geprognosticeerde jaarrekeningresultaat voor 2024.

De bijstellingen zijn in de bijlagen bij deze bestuursrapportage gespecificeerd. Voor saldoneutrale ontwikkelingen waar een reserve of voorziening mee gemoeid is, is in het raadsvoorstel een beslispunt opgenomen.