Financiële afwijkingen

De lasten zijn structureel € 1.380.000 hoger dan begroot, omdat:

• de gemiddelde trajectkosten voor jeugdhulp op school toeneemt.
• een kleinere groepsgrootte bij een jeugdzorgplus-instelling leidt tot hogere tarieven.
• er is sprake van een verschuiving van lichte naar zware zorg bij kinderen met een verblijfsindicatie.
• het aantal jeugdigen met ambulante hulp stijgt en met verblijf met behandeling daalt.

De lasten zijn incidenteel € 1.000.000 lager dan begroot, omdat:

• de energietoeslagen voor jaarschijf 2023 voor huishoudens met een inkomen tot 120% van het wettelijk sociaal minimum (WSM) gerichter zijn toegekend door het toepassen van de vermogenstoets.
• veel toekenningen ambtshalve zijn verwerkt met lagere uitvoeringskosten bij GR Sociaal tot gevolg.

Hierdoor restitueert de GR Sociaal de onderhavige, niet-bestede rijksmiddelen.

De lasten zijn incidenteel € 175.000 hoger dan begroot, omdat we een extra compensatie voor de gestegen lonen bij onze ketenpartner hebben toegekend om de basisdienstverlening door de wijkteams, het buurt- en jongerenwerk te behouden.

Hier tegenover staat de vrijval van de stelpost indexaties Sociaal Domein (zie programma Bestuurlijk en Ondersteunend ).

De lasten zijn structureel € 80.000 hoger dan begroot, omdat de GR dienst Gezondheid & Jeugd (DG&J) een extra indexatie aan onze ketenpartner, die de jeugdgezondheidszorg uitvoert, toekent. Deze extra lasten worden gedekt door de stelpost loon-/prijsontwikkeling, zie programma Bestuurlijk en Ondersteunend .

De lasten zijn incidenteel circa € 160.000 lager dan begroot, omdat de grootschalige renovatie van de Oranje Wit-hallen nog niet heeft plaatsgevonden en omdat de compensatie OZB-eigenaren voor verenigingshallen nog niet aan alle VHP-stichtingen kan worden verstrekt vanwege het nog ontbreken van een Huurafhankelijk Recht van Opstal.

De lasten zijn incidenteel € 45.000 hoger dan begroot, omdat de afschrijvingslasten zijn geactualiseerd. De afschrijving is opnieuw berekend op basis van de daadwerkelijke kosten, hieruit is een nadeel ontstaan.

De lasten zijn structureel* € 50.000 hoger dan begroot, omdat de GR dienst Gezondheid & Jeugd voortaan de beschikbaarheidsfunctie voor WMO-toezicht verrekent in de inwonerbijdrage.

De lasten zijn incidenteel € 170.000 hoger dan begroot, vanwege duurdere inhuur en hogere functiewaarderingen. Deze kosten worden gedekt door de vrijval van de stelpost loon- en prijscompensatie (zie programma Bestuurlijk en Ondersteunend onderdeel 5).

Neutrale bijstellingen (enkel effect tussen en/of binnen programma's) zijn apart inzichtelijk gemaakt. Budgetneutrale wijzigingen leiden op totaal begrotingsniveau niet tot resultaatafwijkingen op de baten of lasten. Wel kan er een budgettair effect tussen de programma's optreden, bijvoorbeeld als gevolg van verschuivingen, echter in totaal hebben deze verschuivingen geen effect op het financieel perspectief en daarmee het geprognosticeerde jaarrekeningresultaat voor 2024.

De bijstellingen zijn in de bijlagen bij deze bestuursrapportage gespecificeerd. Voor saldoneutrale ontwikkelingen waar een reserve of voorziening mee gemoeid is, is in het raadsvoorstel een beslispunt opgenomen.